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SmartERP 委外业务操作流程
本文整理 SmartERP 中委外业务从基础配置到单据流转的关键步骤，作为委外加工操作的指引
适用范围
- 业务模块：外贸采购业务、库存、采购、生产基础资料。
- 关键对象：物料、物料清单、委外物料清单、采购订单、委外订单、库存移动、委外入库、发票、到岸成本、采购入库。
- 示例数据：成品
FH08EG，供应商S250802，服务项目SEV001。
操作流程总览
下图是整条委外业务链路的总览，可以先看这张图建立整体认识，再按后面的章节逐步对照每张操作截图。
1. 外贸采购业务快捷入口
通过 SmartERP 首页或工作区中的“外贸采购业务”快捷区进入相关单据。截图中重点标出了“物料清单”和“委外物料清单”，这两个入口通常用于委外业务前置配置。
2. 成品物料清单 BOM 配置
在成品物料清单 BOM-FH08EG-001 中维护成品 FH08EG 的基本 BOM 信息。截图展示了成品数量、物料单位、激活状态、默认 BOM 以及原材料明细。
配置要点：
- 成品物料：
FH08EG。 - 成品数量：
1.0000。 - 原材料：
FH08E: 碎花纹 TC布棉0.32 #045。 - 勾选“激活”和“是否默认”，用于后续单据默认取数。
3. 物料生产设置允许委外
在物料 FH08EG 的“生产”页签中勾选“允许委外”，并维护默认物料清单 BOM-FH08EG-001。该配置决定物料是否可参与委外加工流程。
配置要点：
- 勾选“按工单发料”。
- 勾选“允许委外”。
- 默认物料清单填写
BOM-FH08EG-001。
4. 委外物料清单配置
创建委外物料清单 SB-0009，用于定义成品、成品 BOM、服务项目和服务物料数量之间的关系。
配置要点：
- 成品：
FH08EG。 - 成品数量：
1.0000。 - 成品物料清单：
BOM-FH08EG-001。 - 服务项目：
SEV001。 - 服务物料数量：
1.0000。 - 转换系数：
1。
5. 委外采购订单配置
创建面向委外供应商的采购订单，并在单据中勾选“委外”。采购订单中的服务项目用于承载委外加工费用，后续可关联生成委外订单。
配置要点：
- 供应商：
S250802。 - 供应商名称：佛山市金滔工艺品有限公司。
- 日期：
2026-05-07。 - 需求日期：
2026-05-28。 - 勾选“委外”。
- 委外仓：
成品仓 - 汇。 - 物料行：
SEV001: 普通外发加工，数量100，单价0.40。
6. 委外订单生成与明细
从委外采购单生成委外订单。委外订单中会带出委外供应商、委外仓库、收料仓、成品物料、BOM、数量与金额，并展示委外加工费用明细。
配置要点：
- 委外采购：
PO-260507-02。 - 委外供应商：
S250802。 - 委外仓库：
委外仓 - 汇。 - 收料仓：
成品仓 - 汇。 - 物料：
FH08EG: 碎花纹 TC布棉0.32 #045 打磨。 - 物料清单：
BOM-FH08EG-001。 - 数量：
100。
7. 委外发料库存移动
创建库存移动单，移动类型选择“委外发料”，把成品仓中的待加工物料发至委外仓。该步骤用于记录发出给委外供应商的材料或半成品。
配置要点：
- 移动类型：委外发料。
- 关联委外订单：
SCO-26-00002。 - 发料仓：
成品仓 - 汇。 - 收料仓：
委外仓 - 汇。 - 物料：
FH08E: 碎花纹 TC布棉0.32 #045。 - 数量：
100。
8. 委外入库收料单
根据委外供应商完工交付创建委外入库单。截图中展示了供应商、公司、仓库、委外仓以及收货数量等字段。
配置要点：
- 委外供应商：
S250802。 - 公司：汇中软木。
- 仓库：
成品仓 - 汇。 - 委外仓：
委外仓 - 汇。 - 物料：
FH08EG: 碎花纹 TC布棉0.32 #045 ...。 - 收货数量：
98。 - 拒收数量：
0。
9. 外发原材料已耗用数量
在委外入库相关明细中查看“外发原材料”，核对原材料编号、需求数量和已耗用数量。截图重点标出了“已耗用数量”为 100。
核对要点：
- 委外原材料物料号：
FH08EG。 - 原材料物料号：
FH08E。 - 需求数量：
100。 - 已耗用数量：
100。
10. 采购入库服务费入库
完成委外收料后，采购入库单记录委外服务费用入库。截图中采购入库单已完成，物料行显示服务项目 SEV001: 普通外发加工服务费，并勾选委外及委外仓。
配置要点：
- 单据类型：采购入库。
- 供应商：
S250802。 - 状态：已完成。
- 勾选“委外”。
- 仓库：
成品仓 - 汇。 - 委外仓：
委外仓 - 汇。 - 物料：
SEV001: 普通外发加工服务费。 - 收货数量：
100。
11. 运费发票与到岸成本入账
委外发料和委外收料过程中产生的运费，建议由财务直接创建发票进行入账，再通过到岸成本模块把运费成本加入到委外加工后的物料成本中。这样可以把运输费用纳入真实到岸成本，后续在存货计价、出库成本和毛利分析时更接近实际业务结果。
配置与核算建议：
- 财务先根据物流供应商或运输服务商创建运费发票。
- 运费发票先完成应付确认，作为运输费用的原始凭证。
- 在到岸成本模块中关联委外订单、委外入库单或对应采购入库单据。
- 将运费作为到岸成本项目分摊到委外加工后的物料成本中。
- 若系统支持分摊规则，可按数量、重量、金额或指定比例进行分摊。
核算结果建议关注以下两点：
- 委外入库后的物料成本，应同时包含委外加工费和运费。
- 后续库存结存、发出成本和毛利分析，应使用合并后的实际成本，而不是只看加工费。
如果后续补充截图，建议继续增加“运费发票创建”和“到岸成本分摊”两张图，形成从发料、收料到运费资本化的完整闭环。